76 Md€ de trésorerie pour les collectivités à fin 2021

La trésorerie des collectivités bat un nouveau record en 2021

Fin 2021, les dépôts au Trésor* des collectivités et établissements publics locaux s’élèvent à 76 Md€, en hausse de +12,6% par rapport à fin 2020 soit un montant équivalent à plus d’une année d’investissement public local. Ils ont été multipliés par 2,3 entre 2009 et 2021.

Évolution de la trésorerie des collectivités territoriales et établissements publics locaux

Source : DGFIP - Situation mensuelle de l’Etat

La dynamique s’observe pour chaque niveau de collectivités : la trésorerie des communes augmente de +8,6%, celle des régions de +20,7% et celles des départements de +23,2%.

Évolution de la trésorerie par niveau de collectivités entre fin 2020 et fin 2021

Source : DGFIP - Situation mensuelle de l’Etat

Les petites collectivités toujours très prudentes

Trésorerie des communes en jours de dépenses (moyenne de la strate au 31/12)

Source : Territoires et Finances publiés par l’AMF et La Banque Postale Collectivités Locales

D’après les données observées en 2020, ce sont les petites collectivités (communes de – de 500 habitants ou communautés de communes) qui cumulent le plus de trésorerie comptabilisée en jours de dépenses, soit 328 jours en moyenne.

A l’exception des communes de + de 100 00 habitants, où elle est stable, la trésorerie, exprimée en jours de dépenses, progresse nettement pour l’ensemble des strates de communes et l’ensemble des catégories de groupements intercommunaux.

Une accumulation de trésorerie… jusqu’à quand ?

Cette trésorerie abondante témoigne de la résilience et de la prudence des collectivités après une année 2020 de crise et une année 2021 de reprise économique. Les collectivités sont attendues pour confirmer la territorialisation de la relance dans des domaines divers en lien avec la transition écologique : entretien des réseaux d’eau et d’assainissement, rénovation des ouvrages d’art, infrastructures de mobilité, aménagements urbains….

Les collectivités vont toutefois devoir faire face à une montée des incertitudes budgétaires en lien avec une inflation globale et la hausse des coûts de l’énergie, conséquence du conflit en Ukraine.

* La trésorerie des collectivités répond à deux principes : l’obligation de dépôt au Trésor des fonds disponibles et leur non-rémunération.